法人向けに事務用品を卸すF社では、受注した案件のどれが出荷済みで、どれの請求書が未発行で、 どれが未入金なのかを営業部門と経理部門が別々に表計算ソフトで追っており、請求漏れが起きている。 受注1件ごとにこれらの進み具合を管理する仕組みとして、最も適切なものはどれか。

正解：エ

各選択肢の解説

1. アSFA。見込み客への訪問や商談の状況を記録し、営業活動を共有する。

   誤り。SFAは、営業担当者の訪問や商談の進み具合を記録し、受注に結び付けるための営業支援システムです。 営業部門が使い「案件」を扱うため混同しますが、主な対象は受注するまでの活動です。 受注した後の出荷・請求・入金を追うのは、その次の段階を受け持つ仕組みです。

2. イ会計システム。日々の取引を仕訳として記帳し、帳簿や決算書を作成する。

   誤り。会計システムは、売上や入金などの取引を仕訳にして帳簿に記録し、決算書を作る仕組みです。 経理部門が使い入金も扱うため迷いますが、見ているのはお金の記録で、受注1件ごとの出荷や請求の状況ではありません。 多くの場合、販売管理で確定した売上や入金のデータを受け取って記帳します。

3. ウ購買管理システム。仕入先への発注から、入荷・検収・支払までを管理する。

   誤り。購買管理システムは、自社が仕入先に注文し、届いた品を検収して代金を支払うまでを管理する仕組みです。 「発注・入荷・支払」と段階の並びが似ていますが、お金を払う側の流れです。 F社が困っているのは、顧客から注文を受けて代金を受け取る側の流れです。

4. エ販売管理システム。受注から出荷、請求、入金までの流れを取引ごとに管理する。

   正解。販売管理システムは、受注1件ごとに「出荷したか」「請求したか」「入金されたか」を同じデータで追います。 部門ごとの表を突き合わせる必要がなくなり、請求漏れや入金の確認漏れを防げます。

理解を深めるために